Ile kosztuje rozliczenie podatku z Niemiec? Terminy składnia rozliczeń z podatku w Niemczech; Dokumenty potrzebne do zwrotu podatku z Niemiec; Podatki w Niemczech: Jakie są najważniejsze zasady i obowiązki podatkowe? Najtańszy zwrot podatku z Niemiec; Podatki dla polskich przedsiębiorców w Niemczech; Klasy podatkowe w Niemczech
Skip to content Skip to content Oferta IndywidualnaBiznesowaO nasKontaktOferta IndywidualnaBiznesowaO nasKontaktOferta IndywidualnaBiznesowaO nasKontakt Zwrot podatkuadmin2021-09-28T11:45:31+00:00 Zwrot podatku O zwrot podatku z Niemiec może się starać każda osoba, która legalnie pracowała w Niemczech i płaciła podatek od wynagrodzenia (Lohnsteuer). Na podstawie złożonego przez podatnika rocznego zeznania podatkowego, niemiecki Urząd Skarbowy wydaje decyzję podatkową, w której określa prawidłowy wymiar podatku. Jeżeli podatek zapłacony (potrącony z wynagrodzenia) jest wyższy od tego wynikającego z decyzji, urząd stwierdza nadpłatę i w takim przypadku wysyła decyzję (Bescheid) o zwrocie nadpłaconej kwoty na adres wskazany w deklaracji podatkowej. Podatnik otrzymuje zwrot na konto bankowe. Z niemieckim urzędem skarbowym można rozliczyć się do 4 lat wstecz, tak więc w 2021 roku można rozliczyć się najpóźniej za rok 2017. dopełnimy za Ciebie kwestii formalnych możesz działać na niemieckim rynku TimeTax zwrot podatku z zagranicy na Facebooku; TimeTax zwrot podatku z zagranicy na Instagramie. Czy można opłacić rozliczenie po zwrocie? Oczywiście! Jeżeli w danej chwili nie posiadasz środków na opłacenie usługi z góry, to nie powód by rezygnować, czy narażać się na stratę. Za usługę możesz zapłacić po zwrocie podatku.Przyjrzyjmy się od samego początku otrzymanej decyzji po rozliczeniu podatku z należy postępować z otrzymaną decyzją podatkową?Poniżej wymieniamy 4 kroki postępowania z otrzymaną z decyzją podatkową:Krok 1. Sprawdzamy wyliczoną kwotę zwrotu podatku, ewentualnie pierwszej stronie decyzji znajduje się „tabela”, w której można doszukać się informacji między innymi o: wysokości zatrzymanych przez urząd kwot: podatku dochodowego (Einkommensteuer), dodatku solidarnościowego (Solidaritätszuschlag), podatku kościelnego (Kirchensteuer), zapłaconych zaliczkach podatkowych, należnym zwrocie podatku, jego braku lub konieczności dopłaty podatku do urzędu. Wyżej wspomniana tabela znajduje się mniej więcej na środku pierwszej 2. Sprawdzamy numer rachunku bankowego, na jaki ma zostać przelany tuż pod wspomnianą tabelą znajduje się numer konta, na który zostanie przelany naliczony zwrot podatku. Pomyłka jest mało prawdopodobna, ale może do niej dojść. Dzieje się tak, zwłaszcza wtedy, gdy rozliczamy się któryś raz z kolei i zmieniliśmy konto. Po podaniu nowego konta w zeznaniu radzimy sprawdzić, czy aby urzędnik nie przeoczył zmiany naszych jeśli z decyzji wynika, że przyznano nam zwrot, a podana kwota nie wpłynęła na konto?Oprócz poprawności danych bankowych radzimy zadbać o to, by urząd wiedział, kto jest właścicielem konta. W przypadku, gdy podatnik nie jest właścicielem konta, to do zeznania należy dołączyć dodatkowy dokument. Podpisuje go podatnik oraz właściciel konta, na które chcemy, by przelano wysłać go od razu wraz z wysyłką zeznania podatkowe do 3. Sprawdzamy dane podane do obliczenia podatku oraz uzasadnienie wydanej danymi bankowymi znajduje się tzw. Besteuerungsgrundlage zur Steuerfestsetzung 20xx. To lista przedstawiająca wyliczenie podatku. Zaczyna się od dochodów, a kończy na kwocie podlegającej opodatkowaniu. Czasami kończy ją obliczony dodatek solidarnościowy. Te dane należy porównać z danymi podanymi w zeznaniu uzasadnienia decyzji na samym początku powinno ułatwić nam cały proces jej rozumienia. Kryje się ono pod hasłem "Erläuterungen". Znajdziemy tam informację, co zostało zakwestionowane przez urząd w złożonym zeznaniu podatkowym i to tu dowiemy się, czemu otrzymany zwrot podatku może być niższy od już mamy świadomość, co podważył urząd, warto pomyśleć o odwołaniu. O odwołaniu opowiemy w dalszej części tekstu. Krok 4. Sprawdźmy numer samej górze pierwszej strony decyzji znajduje się numer podatkowy, czyli tzw. Steuernummer. Może się on zmieniać na przykład w sytuacji zmiany właściwego dla podatnika urzędu. Wspomniany numer należy sprawdzić, porównując z numerem na decyzji z poprzedniego roku. Jeżeli w międzyczasie zmienił się urząd skarbowy, to numer będzie inny. Jeśli jednak okaże się, że jest on błędny, należy niezwłocznie poinformować o tym niemiecki urząd skarbowy. Ten na pozór nieistotny błąd czasem jednak niesie nieprzyjemne konsekwencje. Może prowadzić do wezwań urzędu do złożenia zeznania podatkowego, mimo że zostało ono już rozpatrzone. Brak reakcji na wezwanie nie powinno skutkować karą finansową. Natomiast nie unikniemy wyjaśnień urzędowi dotyczących tej się pozostałym istotnym częściom otrzymanej decyzji po rozliczeniu podatku z Niemiec. Numery identyfikacyjneNa pierwszej stronie decyzji podatkowej w prawym rogu można znaleźć: Identifikationsnummer, czyli numer identyfikacji podatkowej — odpowiednik numeru PESEL w Polsce. Mieści się pod nazwą urzędu skarbowego – Finanzamt. Dzięki niemu urzędy (jak np. Finanzamt, Familienkasse) identyfikują daną osobę. Pozwala on legitymować się w kontakcie z wszystkimi urzędami. Jeżeli IDNr. został dopiero nadany, warto przedłożyć go pracodawcy. Jeżeli składaliśmy wniosek na Kindergeld (świadczenie rodzinne z Niemiec) warto również podać go w Familienkasse. W pewnych okolicznościach (np. w przypadku braku meldunku) niniejszy numer nie zostanie wymieniony na decyzji. Będzie to oznaczało, że nie został nadany. Rzadko, ale zdarza się, że wspomniany numer może odbiegać od już posiadanego. Jeżeli podatnik zorientuje się, że posiada dwa numery identyfikacji podatkowej, musi to bezwzględnie zgłosić do urzędu. W takiej sytuacji zalecamy kontakt z naszym biurem, chętnie pomożemy w rozwiązaniu tej kwestii. Wspomniany wyżej jedenastocyfrowy numer nadawany jest raz na całe życie i jego zmiana nie jest możliwa. W rozliczeniu wspólnym z małżonką pierwszy z kolei numer widnieje jako IdNr. Ehemann. IdNr. Ehefrau, czyli numer identyfikacji podatkowej się go, jeżeli zeznanie podatkowe zostało rozliczone wspólnie z trzeba być zatrudnionym ani zameldowanym w Niemczech, by uzyskać wspomniany numer. Wystarczy, że współmałżonek spełnia powyższy warunek. Jeżeli Identifikationsummer był nadany wcześniej, analogicznie jak wyżej, należy sprawdzić jego prawidłowość. Jeżeli współmałżonek dopiero co otrzymał ten numer, również należy poinformować o tym Familienkasse. Wspominany numer może, ale nie musi być nadany, gdy rozliczenie było wspólne. Data wydania decyzjiW prawym górnym rogu znajdziemy datę wystawienia decyzji. Dlaczego warto zwrócić na nią uwagę? Pozwoli ona określić maksymalny czas na odwołanie od tej decyzji, jeśli będzie niezgodna z oczekiwaniami. Dotyczy to również sytuacji, gdy decyzja będzie zawierała błędy. W zależności od adresu odbiorcy czas na odwołanie może on wynieść: 1 miesiąc i 3 dni na dostarczenie decyzji — gdy decyzję otrzymujemy na adres niemiecki, 1 miesiąc i 30 dni na dostarczenie decyzji — gdy decyzję otrzymujemy na adres zagraniczny. Zatem otrzymując decyzję na adres w Polsce, obowiązuje nas ten okres na odwołanie. Co z przyznanym zwrotem po rozliczeniu podatku z Niemiec?Informacji o tym, czy otrzymaliśmy zwrot, należy szukać zazwyczaj na pierwszej stronie decyzji. Tabela na pierwszej stronie wyszczególnia zapłacony podatek. Oprócz tego doszukamy się tam informacji o łącznej kwocie przyznanego podatku. Pod tabelą znajdziemy zdanie z kwotą i numerem rachunku bankowego, na jaki wspomniana kwota będzie przelana. Należy zwrócić uwagę na podany numer, gdyż czasem zdarzają się nieścisłości. Wtedy należy jak najszybciej zgłosić ten fakt do w przypadku niektórych urzędów pod tabelą nie znajdziemy numeru rachunku bankowego podatnika. Nie należy się tym jednak zdarzyć sie tak, że mimo przyznanego zwrotu, nie pojawia się on na koncie. Jeżeli w ciągu 3 tygodni przyznany zwrot nie wpłynie na konto, zalecamy kontakt z naszym postąpić z dopłatą?Osoba, która spodziewa się dopłaty do podatku, powinna odszukać datę, do kiedy musi zapłacić naliczony podatek. Jeśli decyzja przychodzi na polski adres, to termin na dokonanie wpłaty jest stosunkowo jej dokonać mniej więcej po 2 miesiącach od daty wystawienia pada pytanie, na jakie konto należy wpłacić pieniądze, których domaga się urząd. Konto lub konta urzędu znajdziemy w lewym dolnym rogu na pierwszej stronie decyzji. Widnieje tam również: nazwa banku, numer rachunku w formacie IBAN (rozpoczynający się od liter DE), SWIFT-code (określony tu jako BIC) - ten numer będzie niezbędny do wykonania przelewu. W tytule przelewu należy podać swój Steuernummer, który widnieje w lewym górnym rogu decyzji. Oprócz tego trzeba zamieścić informację, czego dotyczy niniejsza płatność: wpisujemy hasło „Einkommensteurbescheid” i dany rok podatkowa, wynikająca ze złożonego zeznania podatkowego, może zawierać znajdują się wskazówki dotyczące decyzji, odwołań i procesu zrobić w przypadku wystąpienia błędów?Co robić w sytuacji, jeżeli decyzja zawiera błędy rachunkowe / pisemne?Jeżeli pojawią się błędy, zaleca się złożenie podania o korektę. Wtedy zaoszczędzamy czas, w którym to otrzymamy decyzję. Jednak wtedy nie mamy możliwości, by podjąć kroki prawne przeciwko decyzji wydanej przez urząd skarbowy. Takie można podjąć jedynie składając odwołanie od robić, jeżeli nie zgadzamy się z otrzymaną decyzją?Finanzamt, czyli niemiecki urząd skarbowy, może unieważniać lub zmieniać wystawione decyzje podatkowe. Dlatego też warto odwoływać się od decyzji, w których pojawiły się błędy. Postępowanie odwoławcze jest bezpłatne. Nie należy jednak zbyt długo zwlekać z jego wystosowaniem. Jak już wcześniej wspomnieliśmy, czas na odwołanie jest że gdy decyzję wysłano na adres na terenie Niemiec, to na odwołanie mamy 1 miesiąc. Dwa miesiące obowiązują, gdy decyzję wysłano do Polski. W procesie odwoławczym należy podać, od której decyzji się odwołujemy. Można je wysłać faksem. To w zupełności wystarczy, aby zachować tzw. formę pisemną odwołania. W odwołaniu wystarczy zamieścić sformułowanie-"niniejszym odwołuję się od decyzji podatkowej […]”.Decyzja podatkowa staje się prawomocna, jeśli do upływu terminu na odwołanie nie złożymy go. Jeśli obowiązuje miesiąc lub dwa na odwołanie, todlaczego napisaliśmy 1 miesiąc + 3 dni oraz 1 miesiąc + 30 dni?Termin na odwołanie zaczyna się w dniu faktycznego otrzymania decyzji. Nie jest łatwo wykazać, kiedy list trafił w ręce podatnika. Wtedy stosujemy uproszczone rozwiązanie. Termin liczymy po upływie trzech dni od wysłania listu przez urząd skarbowy. Datę przekazania listu można odczytać z pieczątki umieszczonej przez Finanzamt. Jeśli mijają wspomniane 3 dni, a przesyłka nadal nie dotarła, termin naliczamy od dnia jej otrzymania. Możliwość złożenia odwołania mija po miesiącu lub po dwóch. Gdy ostatni dzień na odwołanie to niedziela (święto), przesuwa się on na następny dzień roboczy. WskazówkaW razie wątpliwości bezpiecznie jest złożyć odwołanie od razu po otrzymaniu niesatysfakcjonującej decyzji. Uzasadnienie można dosłać osobnym pismem w późniejszym terminie. Może zdarzyć się, że w terminie przeznaczonym na odwołanie doszło do dłuższej nieobecności. Co zrobić, kiedy decyzja podatkowa nie została odczytana w odpowiednim czasie?Należy złożyć odwołanie w urzędzie skarbowym i wnioskować o przedłużenie terminu. Prosimy wtedy urząd o powrót do poprzedniego stanu – Wiedereinsetzung in den vorherigen Stand. Nieobecność trzeba jednak odpowiednio uzasadnić i niedopłacie podatku, wraz z odwołaniem, warto wnioskować o zawieszenie egzekucji/wykonania (Aussetzung der Vollziehung). Wówczas należną kwotę podatku trzeba wyrównać dopiero po wyjaśnieniu spornych punktów (rozpatrzeniu odwołania). Przemawia za tym uniknięcie wysokich odsetek za zwłokę, gdy urząd odrzuci odwoławczy, decyzja po odwołaniu. Ewentualne wniesienie sprawy do sąduJeżeli odwołanie zostało złożone w terminie, to urząd skarbowy przystąpi do ponownego sprawdzenia zeznania. W pierwszej kolejności zbada jednak, czy podatnik w ogóle ma podstawy do jego złożenia. Urząd może przyjąć całkowicie lub częściowo uzasadnienie odwołującego. W efekcie końcowym decyzja podatkowa może być odpowiednio zmieniona. Załóżmy, że urząd skarbowy zaakceptował odwołanie i uznał podstawy do jego złożenia. Nie gwarantuje to podatnikowi wygranej sprawy. Urząd może uznać uzasadnienie za niewystarczające. Wtedy niestety może nie zmienić swojej pierwszej sprawdza zeznania zawsze w pełnym wymiarze. Dlatego trzeba liczyć się z tym, że mogą ukazać się dodatkowe błędy. W skrajnych przypadkach mogą one doprowadzić do jeszcze bardziej niekorzystnej sytuacji, a nawet dopłaty podatku. Jeżeli taki przypadek nastąpi, osoba rozpatrująca odwołanie ma wówczas obowiązek poinformowania o tym podatnika. Z kolei podatnik ma prawo wyboru, którą decyzję, „nową” czy „starą”, chce uznać za odwołanie nie przyniesie żadnego skutku, pozostaje jeszcze wniesienie sprawy do sądu. Decyzję o tym warto podjąć, gdy istnieją niepodważalne dowody na to, że wystawiona decyzja jest niesłuszna. Najgorszy scenariusz to: brak korzystniejszej decyzji podatkowej, jakiej żądano, nałożone wysokie koszty procesu, odsetki, które wynikają z dopłaty do podatku. Decydując się na wniosek w sądzie, warto sprawę złożyć w dobre skorzystać z pomocy prawnika i doradcy podatkowego. W imieniu podatnika spróbują „wyciągnąć” z decyzji jak największe korzyści dla dodatkoweW sytuacji, gdy małżeństwo rozliczało się wspólnie i chce się odwołać, nie musi robić tego dwutorowo. Muszą wystosować tylko jedno odwołanie. Oddanie zeznania podatkowego po terminie lub niekompletnie powinno się zgłosić do urzędu skarbowego. Kiedy fiskus dojdzie do tego po latach sam, podatnika czeka konieczność tłumaczenia się. Co gorsze, ciężko będzie uniknąć wysokich kar finansowych za ciekawostek związanych z odwołaniem można znaleźć na naszym blogu w tekście "Odwołanie się opłaca". Zachęcamy do razie wątpliwości podczas interpretacji decyzji podatkowej jesteśmy do dyspozycji.
100% podatku. ywa tak, że osoba za rozliczenie podatku z Niemiec otrzymuje cały zwrot zapłaconego podatku, uwa-ża jednak, że osobno powinna dostać zwrot za poniesione koszty z tytułu np. utrzymywania wspomnianego podwójne-go gospodarstwa domowego czy dojazdów do pracy. Niestety, mimo że niemiecki fiskus jest hojny (szczodry moż-
1Od czego zależy jaki zwrot podatku z Niemiec otrzymam?Wysokość zwrotu podatku z Niemiec zależy między innymi od różnicy jaką podatnik ma rzeczywiśchie do zapłacenia za dany rok a pobraną przez pracodawcę i wpłaconą zaliczką z tytułu podatku dochodowego do Finanzamtu. Często zdarza się tak, że pracodawca co miesiąc płaci większą zaliczkę na podatek dochodowy za pracownika niż wynika to później z rocznej kalkulacji. Wówczas wychodzi zwrot podatku dochodowego dla podatnika przy rozliczeniu rocznym. Ponadto kwotę do opodatkowania można pomniejszyć poprzez uwzględnienie w deklaracji odliczeń i ulg mogę odzyskać cały zapłacony podatek z Niemiec?Cały zapłacony w Niemczech podatek można odzyskać wtedy, gdy wysokość dochodu do opodatkowania nie przekroczyła kwoty wolnej od podatku. Kwota ta wynosiła dla singla w 2020 roku (w roku 2021 – 9744€), natomiast dla związku małżeńskiego (w roku 2021- Oznacza to, że jeśli podatnik w ciągu roku nie przekroczył odpowiednio kwoty wolnej, odzyska cały zapłacony podatek z Niemiec. Celem zatem każdego rozliczenia niemieckiego PIT-u jest pomniejszenie dochodu do opodatkowania, tak aby uzyskać jak najwyższy zwrot podatku z Niemiec. Ważne jest zatem uwzględnienie w deklaracji podatkowej odliczeń podatkowych oraz należnych jakie lata mogę ubiegać się o zwrot z podatku z Niemiec?Rozliczenie podatku z Niemiec można wykonać na 4 ostatnie lata. Oznacza to, że w roku 2021 można uzyskać zwrot podatku z Niemiec za rok 2017, 2018, 2019 i 2020. Jeśli w ciągu ostatnich lat pracowałeś w Niemczech i nie zrobiłeś jeszcze deklaracji podatkowej, warto sprawdzić czy nie należy Ci się zwrot z Niemieckiego fiskusa. Taxomi wykonuje bezpłatną kalkulację należnego zwrotu podatku z Niemiec. W sytuacji, kiedy wykonanie rozliczenia podatkowego nie będzie Ci się opłacało, nie ponosisz żadnych rozliczenie wspólne z małżonkiem może się bardziej opłacać?W większości przypadków rozliczenie wspólne bardziej się opłaca, szczególnie w sytuacji, gdzie drugi małżonek mieszka w Polsce. Oznacza to, że przy wspólnym rozliczeniu przeważnie otrzymujemy wyższy zwrot podatku z Niemiec. Różnica pomiędzy rozliczeniem indywidualnym a rozliczeniem wspólnym sięga często nawet kilku tysięcy euro. Wpływ na to, że rozliczając się wspólnie możemy uzyskać o kilka tysięcy euro więcej ma to, że zyskujemy wtedy większą kwotę wolną od podatku i możemy uwzględnić koszty prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego, jeśli jeden z małżonków mieszka w Polsce. Do wspólnego rozliczenia się z małżonkiem, mieszkającym w Polsce potrzeby jest wypełniony przez Polski Urząd Skarbowy druk EU/EOG. Zwrot VAT od ceny gazu dotyczy 2023 roku (od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r.). Wymaga złożenia do gminy wniosku (wzór urzędowy). Do wniosku o refundację podatku VAT w cenie gazu załącza się: fakturę dokumentującą dostarczenie paliw gazowych do tego odbiorcy przez to przedsiębiorstwo energetyczne oraz. Czy osoby zatrudnione za granicą mogą starać się o zwrot podatku? Osoby zatrudnione poza granicami Polski mogą ubiegać się o zwrot podatku podobnie jak zatrudnieni w kraju. Rozliczenie może być trudne dla pracowników ze względu na brak wiedzy na temat systemu podatkowego państwa, w którym podjęli pracę, a także barierę językową. Obowiązkiem osoby zatrudnionej jest dopełnienie niezbędnych formalności takich jak: zebranie odpowiednich dokumentów wymaganych w państwie zatrudnienia i dopełnienie terminów ich złożenia. W przypadku trudności przekraczających możliwości pracownika można uzyskać wsparcie firm, zajmujących się świadczeniem pomocy w odzyskaniu podatku z zagranicy. W jaki sposób uzyskać zwrot podatku z zagranicy? Osoba zatrudniona poza granicami Polski może starać się o odzyskanie podatku za pracę za granicą nie tylko za ostatni rok, ale również za kilka lat wstecz, co jest uzależnione od kraju zatrudnienia. W niektórych państwach okres ten wynosi nawet do pięciu lat. Jak uzyskać zwrot podatku w Niemczech? Niemcy są krajem, który Polacy chętnie wybierają w celach zarobkowych, ponieważ znalezienie dobrze płatnej pracy w tym kraju nie sprawia wielu problemów. Bez względu na to w jakim landzie znajdzie się zatrudnienie, trzeba rozliczyć się z tamtejszym urzędem skarbowym, co wiąże się ze złożeniem odpowiednich dokumentów w wyznaczonym przez prawo terminie. Każde państwo ma swój własny system podatkowy, podobnie i Niemcy. System Rozliczeniowy tego państwa opiera się na tzw. Steuerklasse, czyli klasach podatkowych. W przypadku samodzielnego rozliczenia się osoby zatrudnionej w Niemczech należy przygotować stosowne dokumenty, do których należą: Kserokopia dowodu osobistego, wykonana w kolorze. Dokument EU/EWR z pieczątką polskiego Urzędu Skarbowego. Lohnsteuerkarte, która jest zaświadczeniem o rocznym dochodzie zatrudnionego pracownika, który wystawia pracodawca. Jeśli osoba zatrudniona była w różnych miejscach w ciągu roku, to należy przedłożyć takie zaświadczenie uzyskane od wszystkich pracodawców. Dokument, który poświadcza zameldowanie na terenie Niemiec. Decyzja o wypłacie podatku z poprzednich lat w przypadku rozliczenia się za kolejny rok podatkowy. W sytuacji rozliczania się z partnerem oprócz wyżej wymienionych dokumentów należy przedłożyć dodatkowo: Kserokopię dowodu osobistego partnera. Zaświadczenie o dochodach partnera w Polsce. Jeśli dochód uzyskany przez osobę zatrudnioną nie jest wyższy od kwoty wolnej od podatku, to można ubiegać się o całkowity jego zwrot. W Niemczech pojęciem steuerfreibetrag określa się kwotę wolną od podatku. Wynosi ona w roku 2021 dla osób samodzielnie rozliczających się z urzędem skarbowym 9744 euro, a dla małżonków 19488 euro. Zaś dla małżonków posiadających dzieci sytuuje się ona na poziomie 2730 euro na dziecko, a przypadku małżeństw z jednym dzieckiem jest to 5460 euro. Poza tym w tym kraju można ubiegać się o zwrot podatku do 4 lat wstecz. Średni czas oczekiwania na zwrot wynosi około 4 miesięcy, ale jest to uzależnione od formy i terminu złożenia zeznania podatkowego. Najlepszym sposobem złożenia dokumentów jest droga elektroniczna. Wszelkie braki, na przykład podpisu elektronicznego mogą wydłużyć zwrot o 7 tygodni. Podatnik pod groźbą surowych kar finansowych jest zobowiązany do złożenia zeznania podatkowego do dnia 21 lipca danego roku. Jak uzyskać zwrot podatku w Wielkiej Brytanii? W celu uzyskania zwrotu podatku w Wielkiej Brytanii należy przedłożyć w urzędzie skarbowym jeden z trzech dokumentów, którymi są P60, P45 lub Payslip. P60 jest odpowiednikiem polskiego PIT – 11 i stanowi podsumowanie zarobków i zapłaconych podatków, które wystawia pracodawca po zakończeniu roku podatkowego, czyli po 5 kwietnia. Formularz P60 to niezwykle ważny dokument, służący nie tylko do rozliczenia podatku, ubiegania się o zwrot nadpłaconego podatku, ale także do starania się o kredyty, pożyczkę czy założenie hipoteki. Natomiast P45 jest kartą podatkową osoby zatrudnionej, która w trakcie roku podatkowego rozwiązała umowę i zakończyła pracę u danego pracodawcy. Formularz P45 zawiera informacje o zarobkach ze wszystkich miejsc pracy i pobranych podatkach do momentu przerwania pracy w danym roku rozliczeniowym oraz dacie ostatniego wynagrodzenia. Payslip jest formą rozliczenia podatku za pomocą pasków tygodniowych lub miesięcznych. . Z tej formy korzystają głównie osoby, które z różnych przyczyn nie posiadają P45 lub P60. Rozliczenie podatku w Wielkiej Brytanii za pomocą Payslip jest możliwe, ale decyzja o zwrocie w tym przypadku może się wydłużyć. Powrót do listyIle się czeka na zwrot podatku z Niemiec? To, jak szybko otrzymasz nadpłatę, zależy od kilku czynników. I o tym właśnie porozmawiamy w dalszej części artykułu. Zapraszamy do lektury, z której dowiesz się, ile czasu zajmuje rozpatrzenie zeznania podatkowego przez niemiecki urząd.Polacy bardzo chętnie od lat wyjeżdżają do pracy do Niemiec. Spora liczba pracowników z Polski zatrudnionych jest w Niemczech na podstawie umowy o pracę. Oznacza to, że osoby te odprowadzały podatek do Finanzamat. Większość z nich ma prawo do zwrotu podatku. Wypełnienie rocznego zeznania podatkowego czy wniosku o zwrot podatku może sprawić trudności. Dlatego też wiele osób decyduje się skorzystać z pomocy biura podatkowego. Osoby, których interesuje zwrot podatku z Niemiec bliższych informacji mogą szukać na stronie Zwrot podatku z Niemiec: kwota wolna od podatku i ulgi Dla podatników w Niemczech, a więc także dla polskich pracowników, którzy w Niemczech pracowali legalnie, bardzo korzystnie jest, gdy mają nieograniczony obowiązek podatkowy. Prawo do takiego podatku nabywa się po przepracowaniu w Niemczech przynajmniej 183 dni. Do tego dochody osiągane w Polsce lub innych krajach nie mogą przekroczyć progu dochodowego. W roku 2017 wysokość tego progu wynosiła 8820 euro. Małżonkowie, którzy nie mają rozdzielności majątkowej mogą rozliczyć się wspólnie zwiększając w ten sposób kwotę przysługującego zwrotu podatku. Pracownicy z Polski mogą skorzystać między innymi z ulgi na dzieci albo odliczyć koszty leczenia. To tylko część ulg, z których można i warto skorzystać. Potrzebne dokumenty Najważniejszym dokumentem, który jest niezbędny do rozliczenia podatku jest karta podatkowa. Lohn und gehalt Abrechnung jest także dokumentem, który może posłużyć do zwrotu podatku z Niemiec. Konieczne jest także dołączenie zaświadczenia od polskiego fiskusa o braku lub wysokości dochodu w Polsce. Osoby, które osiągały dochód nie tyko w Niemczech lub Polsce, ale także w innych krajach Europy muszą dołączyć zaświadczenia o dochodach z tych państw.
Zwrot podatku z Niemiec należy się każdej osobie, która pracowała na terenie Niemiec, a pracodawca potrącał zaliczki na podatek dochodowy od wypłaty.. Ubiegać się zwrot podatku z Niemiec możliwe jest aż do 4 lat wstecz, aczkolwiek w poszczególnych sytuacjach należy złożyć rozliczenie niebawem po zakończonym roku podatkowym (np. 3 klasa podatkowa, Gewerbe, wezwanie z urzędu).
Każde państwo ma swój indywidualny system podatkowy. Biorąc pod uwagę naszych zachodnich sąsiadów, ich system rozliczeniowy opiera się na tzw. Steuerklasse, czyli klasach podatkowych. Jakie dokumenty są niezbędne do rozliczenia i uzyskania zwrotu podatku z Niemiec? Jeśli rozliczamy się sami, należy przygotować następujące dokumenty: Zaświadczenie z rocznym zestawieniem dochodu tzw. lohnsteuerkarte – wystawianym przez pracodawcę. Jeśli podejmowaliśmy pracę w kilku miejscach, to taki dokument należy uzyskać od wszystkich naszych pracodawców, Ksero dowodu osobistego (najlepiej wykonane w kolorze), Dokument EU/EWR z pieczątką polskiego Urzędu Skarbowego, Decyzja o nadaniu numeru podatkowego w Niemczech, Dokument poświadczający zameldowanie na terenie Niemiec, Jeśli rozliczamy się po raz kolejny, to potrzebna również będzie decyzja o wypłacie podatku z poprzednich lat. Jeśli rozliczamy się z partnerem, dodatkowo będą potrzebne dokumenty: Zaświadczenie o dochodach partnera w Polsce, Ksero dowodu osobistego partnera. O zwrot podatku z Niemiec można się ubiegać do 4 lat wstecz. Jeśli dochód nie jest wyższy, niż kwota wolna od podatku, to jest możliwość uzyskania 100% zwrotu. Jaka jest wysokość kwoty wolnej od podatku w Niemczech? W Niemczech kwotę wolną od podatku określa się terminem: steuerfreibetrag. Jej wysokość w 2021 wynosi: dla singli 9744 euro, dla małżonków 19 488 euro. Kinderfreibetrag to kwota wolna od podatku dla małżonków posiadających dzieci. Od stycznia 2021 jej wysokość wynosi 2730 euro na dziecko, natomiast w przypadku kiedy małżonkowie rozliczają się wspólnie i mają tylko jedno dziecko, ta kwota wynosi 5460 euro. Jak długo czeka się na decyzję podatkową? Decyzja o zwrocie podatku jest uzależniona od dwóch czynników: Pierwszy – forma złożenia zeznania podatkowego: jeżeli dokumenty zostały złożone w formie papierowej lub elektronicznej, ale bez cyfrowego podpisu to w tym przypadku czas decyzji wydłuża się ok. 7 tygodni. Najlepiej swoje zeznanie przesłać w formie elektronicznej z certyfikatem. Drugi – termin, w którym składamy dokumenty: jeśli zeznanie składamy w okresie: styczeń – maj, to decyzja może zapaść nawet w ciągu 7 dni. Znacznie dłużej trzeba będzie czekać, kiedy dokumenty złożymy w miesiącach czerwiec – wrzesień. Nie ma ściśle określonych ram czasowych odnoszących się do zwrotu podatku w Niemczech. Przyjmuje się, że średni czas wydania decyzji to ok. 4 miesiące. Jest ona wysyłana w formie papierowej na adres podany w zeznaniu. Jeśli dokumenty zostały złożone z certyfikatem, wtedy decyzję możemy pobrać z urzędu w formie elektronicznej. O zwrocie podatku dowiadujemy się w dniu wydania decyzji. Pozwala to na weryfikację i ewentualne odwołanie się do urzędu. Do kiedy należy złożyć wymagane dokumenty i jakie kary grożą za niedotrzymanie terminu? W każdym kraju są ściśle określone daty składania zeznań podatkowych. W Niemczech każdy podatnik musi to zrobić do 31 lipca danego roku. Jeśli nie dotrzymamy tego terminu, za każdy miesiąc lub jego część będziemy musieli zapłacić karę, która wynosi 0,25% naliczonego podatku. Minimalna kwota kary wynosi jednak 25 euro. Z ważnych powodów (np. choroba) można złożyć wniosek o wydłużenie okresu na dostarczenie zeznania podatkowego. Urząd skarbowy wydłuży termin o dodatkowe dwa miesiące. Należy pamiętać, że osoby pracujące w Niemczech powyżej 183 dni podlegają tam pod nieograniczony obowiązek podatkowy. Każda osoba pracująca legalnie, czy to w Polsce, czy za granicą zobowiązana jest do złożenia zaznania podatkowego w urzędzie skarbowym. Złożenie takiej deklaracji wraz z wnioskiem o zwrot podatku z Niemiec nie jest bardzo skomplikowane. Jeśli nie mamy pewności, czy wykonamy to poprawnie, najlepiej skontaktować się z profesjonalnym biurem rachunkowym, który załatwi za nas wszystkie formalności. Wówczas mamy pewność, że rozliczyliśmy się w prawidłowy sposób. Powrót do listy
. decyzja o zwrocie podatku z niemiec
